1. 유가증권발행인 등록법인의 신고의무
유가증권발행인 등록법인은 향후 유가증권을 모집·매출할 계획을 갖고 있거나, 유가증권을 모집·매출하여 다수의 투자자로부터 자금을 조달한 기업이므로 기업경영의 내용은 투자자의 중요한 관심사항이 된다. 이에 따라 기업경영에 중요한 사항이 발생한 경우에는 수시로 해당내용을 신고하도록 하고, 일정기간별로 결산서류 등을 공시하도록 함으로써 유가증권발행인 등록제도의 취지를 지속적으로 유지하고 있다.

2. 주요경영사항 신고
① 신고대상:기업경영에 중대한 영향을 미치는 다음 사실이 발생된 경우
- 상호, 본점소재지 및 사업목적이 변경된 때
- 발행한 어음 또는 수표가 부도로 되거나 은행과의 거래가 정지 또는 금지된 때 및 은행과의 거래가 재개된 때
- 회사정리법에 의하여 회사정리절차(화의법에 의한 화의 포함)의 개시·종결 또는 폐지 등의 신청을 한 때 및 법원으로부터 회사정리절차의 개시·종결 또는 폐지 등의 결정사실을 통보받은 때
- 주된 영업활동의 일부 또는 전부가 중지된 때
- 합병, 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양수·양도 및 분할에 관한 이사회결의가 있은 때
- 증자 또는 감자에 관한 이사회결의가 있은 때
- 상법 제517 및 기타 법률에 의한 해산사유가 발생한 때
- 기타 법인경영에 관하여 중대한 영향을 미칠 사실이 발생한 때
② 공시기한 : 신고사항이 발생하거나 해당사실을 결의한 날로부터 7일 이내
③ 공시방법 : 해당내용 2부와 이를 증빙할 수 있는 서류를 금감위에 전자신고

3. 등록목적 변경사항 신고
등록법인이 등록목적에 변경사항이 있는 경우에는 지체없이 등록목적 추가·변경 서류를 금감위에 제출하여야 한다.

4. 결산서류 등 제출
등록법인은 사업연도 경과 후 90일 이내에 결산서류를 제출하여야 하며 최근사업연도말 현재 주주수가 300인 이상인 법인은 주주현황표를 함께 제출하여야 한다. 제출하여야 하는 결산서류는 법인별로 다음과 같이 구분되며, 사업보고서를 제출하는 등록법인은 별도로 결산서류를 제출할 필요가 없다.
① 외부감사를 받지 않는 등록법인 : 회사작성 결산재무제표 및 부속명세서
② 외부감사대상법인 :
- 자산총계 70억이상 법인 : 감사보고서
- 소액공모를 한 법인 : 감사보고서
- 호가중개시스템 등록법인 : 감사보고서
- 사업보고서 제출대상법인 : 사업보고서
※ 호가중개시스템 등록법인은 유가증권의발행및공시등에관한규정에 따라 반기검토보고서도 제출하여야 함